TURUN VIHERLIIKELAITOKSEN TILINPÄÄTÖS 2010

 

Sisällysluettelo

 

Toimintakertomus

 

1. Olennaiset tapahtumat tilikaudella ja sen päättymisen jälkeen                           2

 

2. Henkilöstö                                                                                                          2

 

3. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä                                   2

 

4. Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä                                                   3

 

5. Johtokunnan esitys tilikauden tuloksen käsittelystä                                            3

 

Talousarvion toteutuminen

 

1. Johtokunnan asettamien tavoitteiden toteutuminen

1.1. Toiminnan ja talouden tunnusluvut                                                                 4

1.2. Tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu                                                            5

1.3. Rahoitusosan toteutumisvertailu                                                                    6

1.4. Investointiosan toteutumisvertailu                                                                   7

 

2. Kaupunginvaltuuston asettamien tavoitteiden toteutuminen

2.1. Toiminnan ja talouden tunnusluvut                                                                 7

2.2. Toteutumisvertailu                                                                                          7

2.3. Työvoima                                                                                                        8

2.4 Kaupunginvaltuuston tekstilisäykset                                                                8

2.5 Omistajapolitiikan linjausten toteutuminen                                                      8

 

TILINPÄÄTÖSLASKELMAT

 

1. Tuloslaskelma 1.1.– 31.12.2010                                                                        9

 

2. Rahoituslaskelma 1.1.– 31.12.2010                                                                  10

 

3. Tase 31.12.2010                                                                                               11

 

 

TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT                                                                      12

 

TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS                                                                13

 

TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ                                                                                   14

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                                                                                   2

 

Toimintakertomus

 

1. Olennaiset tapahtumat tilikaudella ja sen päättymisen jälkeen

 

Vuosi 2010 oli Turun Viherliikelaitoksen toinen toimintavuosi kunnallisena liikelaitoksena. Viherliikelaitoksen tehtävänä on tuottaa asiakkailleen toimialaansa kuuluvia rakentamis- ja ylläpitopalveluita. Näihin palveluihin kuuluvat puistojen ja liikenneviheralueiden ylläpito ja rakentaminen, puisto- ja talousmetsien hoito, liikunta- ja leikkipaikkojen ylläpito ja rakentaminen, ulkoilualueiden ja jääkenttien ylläpito, taimituotanto sekä koristelut ja liputukset palvelutuotantona.

 

Liikelaitoksella on 7-jäseninen johtokunta, joka ohjaa ja valvoo liikelaitoksen toimintaa ja vastaa sen hallinnon ja toiminnan sekä sisäisen valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä.

 

Tilikauden toimintaa leimasi omistajapolitiikan mukainen Viherliikelaitoksen ja Kunnallistekniikkaliikelaitoksen vuoden 2012 alussa tapahtuvan fuusioitumisen ja yhtiöittämisen valmistelu. Yhtiöittämisen valmistelua koordinoi hankeryhmä ja varsinainen valmistelutyö on jalkautettu 10 erilliseen operatiiviseen työryhmään. Päätös Viherliikelaitoksen ja Kunnallistekniikkaliikelaitoksen toimintojen yhtiöittämisestä tehtiin kaupunginvaltuuston kokouksessa 24.1.2011.

 

Tilaaja-tuottaja mallin mukaisesti Kiinteistöliikelaitos kilpailutti avoimella hankintamenettelyllä Maaria-Paattinen – alueen ympärivuotisen ylläpidon alueurakoinnin ajalle 1.6.2011 – 31.5.2014 (optio 1.6.2015 – 31.5.2016). Turun Kunnallistekniikkaliikelaitoksen ja Turun Viherliikelaitoksen työyhteenliittymä jätti kilpailuun vertailevan tarjouksen. Kilpailutuksen seurauksena Viherliikelaitoksen toimintavolyymi aleni hieman.

 

Tilikauden tulos parani selvästi edellisvuodesta. Liikevaihto jäi hieman budjetoidusta ja edellisen vuoden tasosta, mutta kulupuolella säästöt niin aine- ja tarvikeostoissa kuin palveluostoissa toivat liikelaitokselle ennakoitua suuremman ylijäämän.

 

 

2. Henkilöstö

 

Liikelaitoksen henkilötyövoima vuoden aikana oli 120,2 (2009 118,6). Työvoiman määrä pysyi lähes ennallaan edelliseen vuoteen verrattuna.

 

Viherliikelaitoksen palkkojen ja palkkioiden kokonaissumma tilikaudella 2010 oli 3.239.512,63 €

(2009 3.241.294,99 €).

 

 

3. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä

 

Turun Viherliikelaitos on arvioinut toimintansa laajuuteen ja rakenteeseen nähden kattavasti merkittävimpiä riskejä ja epävarmuustekijöitä sekä muita toiminnan kehittymiseen vaikuttavia seikkoja. Arvioinnin perusteella Turun Viherliikelaitoksen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tila on hyvä. Arvioinnissa esille tulleita merkittävimpiä riskejä ja epävarmuustekijöitä ovat kapea asiakaskanta sekä ikärakenne ja siihen liittyvät riskit.

 

Tilikauden aikana ei ole raportoitu ja tiedossa ei ole sellaisia riskejä, joista aiheutuisi menetyksiä tai vahinkoa liikelaitoksen toiminnalle.

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                                                                                   3

 

4. Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

 

Turun Viherliikelaitoksen johdon vastuulla on huolehtia siitä, että liikelaitoksessa on sen talouden ja toiminnan laajuuteen ja sisältöön nähden toimiva riskienhallinta ja sisäinen valvonta.

 

Turun Viherliikelaitoksen sisäinen valvonta ja riskienhallinta on järjestetty Turun kaupungin määräysten ja ohjeiden mukaisesti. Riskienhallinta on vastuutettu ja valvonta on säännöllistä. Viherliikelaitoksen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tilaa on arvioitu Turun kaupungin sisäisen tarkastuksen toimesta kyselyin ja haastatteluin vuonna 2010.

 

Riskienhallintaohjelma on tehty Viherliikelaitoksessa vuonna 2010. Ohjelma on käsitelty liikelaitoksen johtoryhmässä ja johtokunnassa. Vuoden 2011 aikana ohjelma jalkautetaan henkilöstölle.

 

 

5. Johtokunnan esitys tilikauden tuloksen käsittelystä

 

Viherliikelaitoksen tilikauden ylijäämä oli 423.916,87 euroa. Johtokunta esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa:

 

Tilikauden ylijäämä 423.916,87 euroa siirretään liikelaitoksen taseen omaan pääomaan.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                                                                                   4

Talousarvion toteutuminen

 

 

1. Johtokunnan asettamien tavoitteiden toteutuminen

 

Johtokunnan asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuivat pääosin.

 

1.1 Toiminnan ja talouden tunnusluvut

 

TALOUDELLISET TUNNUSLUVUT

Arviointikriteerit ja
tavoitetasot

Toteutumat

Tavoite

Toteutunut

2006

2007

2008

2009

2010

2010

Liikevaihto (1.000 €)

11.065

10.882

11.271

11.001

10.960

10.671

Liikeylijäämä + poistot
(1.000 €)

82

337

141

54

119

512

Palveluiden ostot / liikevaihto,
 %

35

38

38

40

39

37

Henkilöstökulut / liikevaihto,
 %

45

41

42

38

40

40

 

 

TOIMINTATIEDOT

Arviointikriteerit ja
tavoitetasot

Toteutumat

Tavoite

Toteutunut

2006

2007

2008

2009

2010

2010

Ylläpidetyt hehtaarit hoito-
luokat A-C

2234

2345

2345

2500

2536

2536

 

TOIMITILAT

Liikelaitokselle laaditaan sosiaalitilakartoitusta, pyrkien keskitettyihin toimitiloihin.

 

 

Liikelaitosjohtajan yhteenveto johtokunnan asettamien toiminnan ja talouden tunnuslukujen toteutumisesta:

Liikevaihto supistui vajaan 300.000 € vähentyneiden investointitöiden sekä jonkin verran pienentyneiden ylläpitotöiden vuoksi. Investointityöt pääsivät keväällä käyntiin normaalia myöhemmin kovan talven vuoksi ja syksyllä aikainen lumentulo ja pakkaset pysäyttivät investointityöt normaalia aikaisemmin.

 

Liikeylijäämä lisättynä poistoilla oli selvästi tavoitetasoa korkeampi.

 

Palveluiden ostojen osuus liikevaihdosta pieneni viime vuodesta ja oli pienempi kuin asetettu tavoite.

Palveluiden ostojen pieneneminen oli voimakkaampaa kuin liikevaihdon supistuminen.

 

Henkilöstökulujen prosenttiosuus liikevaihdosta oli tavoitteen mukainen.

 

Ylläpidettyjen hehtaarien (hoitoluokat A-C) osalta päästiin tavoitteeseen.

 

Sosiaalitilakartoitus on ollut tilakauden aikana käynnissä. Lisäksi tilakartoitus on laajentunut käsittämään kaikkia Viherliikelaitoksen toimitiloja, liittyen Viherliikelaitoksen ja Kunnallistekniikkaliikelaitoksen yhtiöittämiseen.

 

 

 


5

1.2. Tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu

 

 

Talousarvio 2010

 

Talousarvio- muutokset

Talousarvio muutosten jälkeen

 

Toteutuma

 

Poikkeama

TURUN VIHERLIIKELAITOS

 

 

 

 

 

 

LIIKEVAIHTO

 

10 960 000

 

10 960 000

10 670 799,87

-289 200,13

Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-)

+/-

 

 

 

 

 0,00

Valmistus omaan käyttöön

+

 0

 

0

 

0,00

Liiketoiminnan muut tuotot

+

0

 

0

18 361,54

18 361,54

Tuet ja avustukset kaupungilta

+

 

 

 0

 

 0,00

Materiaalit ja palvelut

 

 

 

 

 

 

Aineet, tarvikkeet ja tavarat:

 

 

 

 

 

 

Ostot tilikauden aikana

-

1 398 190

 

1 398 190

1 345 298,07

52 891,93

Varastojen lisäys (+) tai vähennys (-)

+/-

 

 

 

 

 0,00

Palvelujen ostot

-

4 268 100

 

4 268 100

3 916 725,91

351 374,09

Henkilöstökulut

 

 

 

 

 

 

Palkat ja palkkiot

-

3 423 146

 

3 423 146

3 239 512,63

183 633,37

Henkilösivukulut

-

1 099 236

 

1 099 236

1 012 180,57

87 055,43

Poistot ja arvonalentumiset

 

 

 

 

 

 

Suunnitelman mukaiset poistot

-

24 864

 

24 864

19 142,42

5 721,58

Arvonalentumiset

-

 

 

 0

 

0,00

Liiketoiminnan muut kulut

 

 

 

 

 

 

Vuokrat

-

648 087

 

648 087

658 168,04

-10 081,04

Muut

-

4 740

 

4 740

5 715,90

-975,90

LIIKEYLIJÄÄMÄ/-ALIJÄÄMÄ

 

93 637

 0

93 637

492 417,87

398 780,87

Rahoitustuotot ja -kulut

 

 

 

 

 

 

Korkotuotot

+

 

 

0

 

0,00

Rahoitusavustus kaupungilta

+

 

 

 0

 

0,00

Muut rahoitustuotot

+

 

 

 0

 

0,00

Kaupungille maksetut korkokulut

-

 

 

 0

 

0,00

Muille maksetut korkokulut

-

 

 

 0

 

0,00

Korvaus peruspääomasta

-

68 501

 

68 501

68 501,00

 0,00

Muut rahoituskulut

-

 

 

 0

 

 0,00

YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ, VARAUKSIA JA RAHASTOJA

 

25 136

 0

25 136

423 916,87

398 780,87

Satunnaiset erät

 

 

 

 

 

 

Satunnaiset tuotot

+

 

 

 

 

 0,00

Satunnaiset kulut

-

 

 

 

 

 0,00

YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA JA RAHASTOJA

 

25 136

 0

25 136

423 916,87

398 780,87

Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+)

+/-

 

 

 

 

 0,00

Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai
vähennys (+)

+/-

 

 

 

 

 0,00

Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+)

+/-

 

 

 

 

 0,00

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ

 

25 136

 0

25 136

423 916,87

398 780,87

 

 

 

 

 

 

Poikkeama:

 

 

 

 

 

 

+ tulojen ylitys / menojen alitus

 

 

 

 

 

 

- tulojen alitus / menojen ylitys

 

 

 

 

 

 

                                                                                                                                                   6

1.3. Rahoitusosan toteutumisvertailu

 

RAHOITUSLASKELMAOSAN TOTEUTUMISVERTAILU

 

TURUN VIHERLIIKELAITOS

 

Talousarvio 2010

Talousarvio- muutokset

Talousarvio muutosten jälkeen

Toteutuma

Poikkeama

 

TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA

 

 

 

 

 

 

 

Toiminnan rahavirta

 

50 000

 0

50 000

443 059,29

393 059,29

 

Liikeylijäämä (-alijäämä)

+/-

93 637

 

93 637

492 417,87

398 780,87

 

Poistot ja arvonalentumiset

+

24 864

 

24 864

19 142,42

-5 721,58

 

Rahoitustuotot ja -kulut

+/-

 -68 501

 

 -68 501

-68 501,00

0,00

 

Satunnaiset erät

+/-

 

 

 

 

 0,00

 

Muut tulorahoituksen korjauserät

+/-

 

 

 

 

0,00

 

Investointien rahavirta

 

 0

 0

 0

0,00

0,00

 

Investointimenot

-

 

 

 

 

0,00

 

Rahoitusosuudet investointimenoihin

+

 

 

 

 

 

 

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot

+

 

 

 

 

0,00

 

NETTO

 

50 000

 0

50 000

443 059,29

393 059,29

 

RAHOITUKSEN RAHAVIRTA

 

 

 

 

 

 

 

Lainakannan muutokset

 

 

 

 

 

 

 

Kaupungilta saatujen pitkäaikaisten lainojen lisäys

+

 

 

 

 

 

 

Muilta saatujen pitkäaikaisten lainojen lisäys

+

 

 

 

 

 

 

Kaupungilta saatujen pitkäaikaisten lainojen vähennys

-

 

 

 

 

 

 

Muilta saatujen pitkäaikaisten lainojen vähennys

-

 

 

 

 

 

 

Kaupungilta saatujen lyhytaikaisten lainojen muutos

+/-

 

 

 

 

 

 

Muilta saatujen lyhytaikaisten lainojen muutos

+/-

 

 

 

 

 

 

Oman pääoman muutokset

 

 

 

 

 

 

 

Peruspääoman muutos

+/-

 

 

 

 392 221,00

 392 221,00

 

Liittymismaksujen muutos

+/-

 

 

 

 

 

 

NETTO

 

 0

0

0

392 221,00

392 221,00

 

VAIKUTUS MAKSUVALMIUTEEN

+/-

50 000

0

50 000

835 280,29

785 280,29

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


7

1.4. Investointiosan toteutumisvertailu

 

TURUN VIHERLIIKELAITOS

TOTEUTUMISVERTAILU / TAMMI-JOULUKUU 2010

 

 

 

 

 

 

TULOSTILI

NIMIKE

TALOUSARVIO

TOTEUTUNUT SISÄISET

TOTEUTUNUT ULKOISET

POIKKEAMA +/-

 

 

 

 

 

 

2 282

INVESTOINTIOSA TURUN VIHERLIIKELAITOS

 

 

 

 

ME

MENOT

0,00

0,00

0,00

0,00

TU

TULOT

0,00

0,00

12 000,00

- 12 000,00

 

TOIMINTAMENOT

 

 

 

 

19

KÄYTTÖOMAISUUDEN OSTO

0,00

0,00

0,00

0,00

1904

MUUT KONEET JA KALUSTO

0,00

0,00

0,00

0,00

 

TOIMINTATULOT

 

 

 

 

64

KÄYTTÖOMAISUUDEN MYYNTI

0,00

0,00

12 000,00

- 12 000,00

6404

MUUT KONEET JA KALUSTO

0,00

0,00

12 000,00

- 12 000,00

 

 

 

2. Kaupunginvaltuuston asettamien tavoitteiden toteutuminen

 

2.1. Toiminnan ja talouden tunnusluvut

 

SITOVAT TAVOITTEET

Arviointikriteerit ja
tavoitetasot

Toteutumat

Tavoite

Toteutunut

2006

2007

2008

2009

2009

2010

Korvaus peruspääomasta (1.000 €)

 

 

 

30

69

69

 

 

 

Liikelaitosjohtajan kommentti: Korvaus peruspääomasta toteutui tavoitteen mukaisesti.

 

 

 

2.2. Toteutumisvertailu

 

Toteutumisvertailu 31.12.2010

1000 €

 

Tilinpäätös

2009

Talousarvio 2010

Muutokset

Talousarvio muutoksin

Tilinpäätös 2010

Poikkeama

Viherliikelaitoksen johtokunta, Turun Viherliikelaitos

1 82

T

11.002

10.960

0

10.960

10.689

- 271

 

M

10.948

10.841

0

10.841

10.177

+ 664

 

N

+ 54

+ 119

0

+ 119

+512

+ 393

Liikelaitosjohtajan kuvaus talouden toteutumisesta: Talous toteutui kokonaisuudessaan suunniteltua paremmin. Tulot jäivät tavoitteesta, mutta menosäästöt olivat huomattavasti tulojen pienentymistä suuremmat.

 

 


8

2.3. Työvoima

 

 

2009
(toteutuma)

2010
(tavoitetaso)

2010
(toteutuma)

Työvoima

118,6

-

120,2

 

 

Työvoima = kaikkien henkilöiden kaikkien palvelussuhteiden (lukuunottamatta palkkionsaajia sekä omais- ja perhehoitajia, työllistettyjä ja harjoittelijoita) kalenteripäivät vähennettynä kaikkien palkattomien poissaolojen kalenteripäivillä = palkalliset päivät kalenteripäivinä. Tämä luku on jaettu tarkastelujakson kalenteripäivillä, jolloin on saatu keskimääräinen henkilöjaksojen lukumäärä.

 

 

2.4. Kaupunginvaltuuston tekstilisäykset

 

Kv (Kh) (Kj):

Korvausta peruspääomasta korotetaan ja edellytetään, että ulkoisia menoja vähennetään tai ulkoisia tuloja lisätään vastaavalla summalla.

38.501 €

 

 

 

 

Liikelaitosjohtajan yleisarvio kaupunginvaltuuston päätöslauselmien toteutumisesta:

Kaupunginvaltuuston Viherliikelaitokselle määrittämän sitovan tavoitteen osalta voidaan todeta, että korvausta peruspääomasta on korotettu 38.501 € ja ulkoisia menoja vähennetty vastaavalla summalla.

 

 

 

2.5.Omistajapolitiikan linjausten toteutuminen

 

Liikelaitoksen taloutta ja toimintaa on kehitetty tilinkauden aikana siten, että sen tuotteistus ja palvelusopimukset vastaisivat markkinoilla toimivien yhtiöiden vastaavia. Prosessi jatkuu vuonna 2011.

Liikelaitoksen yhtiöittämisen valmistelu on ollut käynnissä tilikauden 2010 aikana siten, että yhtiömuotoinen liiketoiminta voi alkaa viimeistään 2011 loppuun mennessä. Yhtiöittämisen yhteydessä Viherliikelaitos ja Kunnallistekniikkaliikelaitos fuusioidaan toimialan uudeksi kokonaisvaltaiseksi tuotantoyhtiöksi. Seudullinen toimintamalli on ollut myös kartoituksen alla tilikauden aikana. Henkilöstöä on informoitu yhtiöittämisen valmistelun etenemisestä yhteistoimintamenettelyä koskevien säännösten mukaisesti.

 

 

 

TILINPÄÄTÖSLASKELMAT

 

Kunnan sisäisten rahoitustilien käsittelyn muutos vaikuttaa taseeseen ja rahoituslaskelmaan.

Sisäiset rahoitustilit esitetään taseessa saamiset kunnalta – rivillä.

Rahoituslaskelmassa muutos näkyy rahavarojen muutoksessa.

Vastaava muutos on tehty vertailuvuoden luvuissa.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                                                                                   9

TILINPÄÄTÖSLASKELMAT

 

1.Tuloslaskelma 1.1.–31.12.2010

 

TURUN VIHERLIIKELAITOS

TULOSLASKELMA

2010

2009

 

€

€

 

 

 

Liikevaihto

10 670 799,87

11 000 521,65

Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-)

 

 

Valmistus omaan käyttöön (+)

 

 

Liiketoiminnan muut tuotot (+)

18 361,54

1 341,05

Tuet ja avustukset kunnalta/kuntayhtymältä

 

 

Materiaalit ja palvelut

-5 262 023,98

-6 113 242,25

Aineet, tarvikkeet ja tavarat (-)

-1 345 298,07

-1 704 384,32

Palvelujen ostot (-)

- 3 916 725,91

-4 408 857,93

Henkilöstökulut

- 4 251 693,20

-4 136 287,99

Palkat ja palkkiot (-)

- 3 239 512,63

-3 241 294,99

Henkilösivukulut

 

 

Eläkekulut (-)

-826 811,55

-720 160,01

Muut henkilösivukulut (-)

-185 369,02

-174 832,99

Poistot ja arvonalentumiset

-19 142,42

-44 408,33

Suunnitelman mukaiset poistot (-)

-19 142,42

-44 408,33

Arvonalentumiset (-)

 

 

Vuokrakulut (-)

-658 168,04

-686 464,68

Liiketoiminnan muut kulut (-)

-5 715,90

-11 973,14

Liikeylijäämä (-alijäämä)

492 417,87

9 486,31

Rahoitustuotot ja -kulut

-68 501,00

-22 435,91

Korkotuotot (+)

 

7 564,09

Muut rahoitustuotot (+)

 

 

Kunnalle maksetut korkokulut (-)

 

 

Muille maksetut korkokulut (-)

 

 

Korvaus peruspääomasta (-)

-68 501,00

-30 000,00

Muut rahoituskulut (-)

 

 

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä

423 916,87

-12 949,60

Satunnaiset tuotot ja -kulut

0,00

0,00

Satunnaiset tuotot (+)

 

 

Satunnaiset kulut (-)

 

 

Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia

423 916,87

-12 949,60

Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+)

 

 

Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys (+)

 

 

Tuloverot (-)

 

 

Tilikauden ylijäämä (-alijäämä)

423 916,87

-12 949,60

 

Tunnusluvut

 

Tuloslaskelman tunnusluvut

2010

2009

Sijoitetun pääoman tuotto, %

68,7

5,4

Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, %

68,7

5,4

Voitto, %

4,0

-0,1

 

 

 


10

2.Rahoituslaskelma 1.1.–31.12.2010

TURUN VIHERLIIKELAITOS

 

 

RAHOITUSLASKELMA

2010

2009

 

€

€

Toiminnan rahavirta

 

 

Liikeylijäämä (-alijäämä)

492 417,87

9 486,31

Poistot ja arvonalentumiset

19 142,42

44 408,33

Rahoitustuotot ja kulut

-68 501,00

-22 435,91

Satunnaiset erät

 

 

Tuloverot

 

 

Tulorahoituksen korjauserät

-12 000,00

1 505,57

 

431 059,29

32 964,30

Investointien rahavirta

 

 

Investointimenot

 

-14 900,00

Rahoitusosuudet investointimenoihin

 

 

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot

12 000,00

10 000,00

 

12 000,00

-4 900,00

 

 

 

Toiminnan ja investointien rahavirta

443 059,29

28 064,30

 

 

 

Rahoituksen rahavirta

 

 

Antolainauksen muutokset

 

 

Antolainasaamisten lisäykset kunnalle/kuntayhtymälle

 

 

Antolainasaamisten lisäykset muille

 

 

Antolainasaamisten vähennykset kunnalta/kuntayhtymältä

 

 

Antolainasaamisten vähennykset muilta

 

 

 

0,00

0,00

Lainakannan muutokset

 

 

Pitkäaikaisten lainojen lisäys kunnalta/kuntayhtymältä

 

 

Pitkäaikaisten lainojen lisäys muilta

 

 

Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle/kuntayhtymälle

 

 

Pitkäaikaisten lainojen vähennys muille

 

 

Lyhytaikaisten lainojen muutos kunnalta/kuntayhtymältä

 

 

Lyhytaikaisten lainojen muutos muilta

 

 

 

0,00

0,00

 

 

 

Oman pääoman muutokset

392 221,00

 

 

 

 

Muut maksuvalmiuden muutokset

 

 

Vaihto-omaisuuden muutos

 

 

Saamisten muutos kunnalta/kuntayhtymältä

-1 139 755,79

107 046,80

Saamisten muutos muilta

64 421,40

8 000,11

Korottomien velkojen muutos kunnalta/kuntayhtymältä

 

 

Korottomien velkojen muutos muilta

240 054,10

-143 144,86

 

-835 280,29

-28 097,95

 

 

 

Rahoituksen rahavirta

-443 059,29

-28 097,95

 

 

 

Rahavarojen muutos

 

-33,65

 

 

 

Rahavarojen muutos

0,00

33,65

Rahavarat 31.12.

 

0,00

Rahavarat 1.1.

 

33,65

 

 

 

Rahoituslaskelman tunnusluvut

2010

2009

Investointien tulorahoitus, %

 

211,1

Pääomamenojen tulorahoitus, %

 

211,1

Lainanhoitokate

 

 

Quick ratio

1,8

1,3

Current ratio

1,8

1,3

                                                                                                                                                   11

3. Tase 31.12.2010

 

TURUN VIHERLIIKELAITOS

TASE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

VASTAAVAA

31.12.2010

31.12.2009

 

VASTATTAVAA

31.12.2010

31.12.2009

 

€

€

 

 

€

€

 

 

 

 

 

 

 

PYSYVÄT VASTAAVAT

17 388,89

36 531,31

 

OMA PÄÄOMA

1 125 030,95

308 893,08

 

 

 

 

 

 

 

Aineettomat hyödykkeet

0,00

0,00

 

Peruspääoma

714 063,68

321 842,68

Aineettomat oikeudet

 

 

 

Arvonkorotusrahasto

 

 

Muut pitkävaikutteiset menot

 

 

 

Muut omat rahastot

 

 

Ennakkomaksut

 

 

 

Ed. tilikausien ylijäämä (ali-

 

 

 

 

 

 

jäämä)

-12 949,60

 

Aineelliset hyödykkeet

17 388,89

36 531,31

 

Tilikauden yli-/alijäämä

423 916,87

-12 949,60

Maa- ja vesialueet

 

 

 

 

 

 

Rakennukset

 

 

 

POISTOERO JA VAPAA-

 

 

Kiinteät rakenteet ja laitteet

 

 

 

EHTOISET VARAUKSET

0,00

0,00

Koneet ja kalusto

17 388,89

36 531,31

 

Poistoero

 

 

Muut aineelliset hyödykkeet

 

 

 

Vapaaehtoiset varaukset

 

 

Ennakkomaksut ja keskeneräiset

 

 

 

 

 

 

hankinnat

 

 

 

PAKOLLISET VARAUKSET

0,00

0,00

 

 

 

 

Eläkevaraukset

 

 

Sijoitukset

0,00

0,00

 

Muut pakolliset varaukset

 

 

Osakkeet ja osuudet

 

 

 

 

 

 

Joukkovelkakirjalainasaamiset

 

 

 

 

 

 

Muut lainasaamiset

 

 

 

 

 

 

Muut saamiset

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

VAIHTUVAT VASTAAVAT

2 431 634,38

1 356 299,99

 

VIERAS PÄÄOMA

1 323 992,32

1 083 938,22

 

 

 

 

 

 

 

Vaihto-omaisuus

0,00

0,00

 

Pitkäaikainen

0,00

0,00

Aineet ja tarvikkeet

 

 

 

Joukkovelkakirjalainat

 

 

Keskeneräiset tuotteet

 

 

 

Lainat rah. ja vak.laitoksilta

 

 

Valmiit tuotteet

 

 

 

Lainat kunnalta/kuntayhtymältä

 

 

Muu vaihto-omaisuus

 

 

 

Lainat julkisyhteisöiltä

 

 

Ennakkomaksut

 

 

 

Lainat muilta luotonantajilta

 

 

 

 

 

 

Saadut ennakot

 

 

Saamiset

2 431 634,38

1 356 299,99

 

Ostovelat

 

 

Pitkäaikaiset saamiset

0,00

0,00

 

Korottomat velat kunnalta/kunta-

 

 

Myyntisaamiset

 

 

 

yhtymältä

 

 

Lainasaamiset

 

 

 

Muut velat / Liittymismaksut ja

 

 

Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä

 

 

 

muut velat

 

 

Muut saamiset

 

 

 

Siirtovelat

 

 

Siirtosaamiset

 

 

 

 

 

 

Lyhytaikaiset saamiset

2 431 634,38

1 356 299,99

 

Lyhytaikainen

1 323 992,32

1 083 938,22

Myyntisaamiset

27 121,19

79 737,13

 

Joukkovelkakirjalainat

 

 

Lainasaamiset

 

 

 

Lainat rah. ja vak.laitoksilta

 

 

Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä

2 389 212,50

 1 249 456,71

 

Lainat kunnalta/kuntayhtymältä

 

 

Muut saamiset

1 325,00

4 649,05

 

Lainat julkisyhteisöiltä

 

 

Siirtosaamiset

13 975,69

22 457,10

 

Lainat muilta luotonantajilta

 

 

 

 

 

 

Saadut ennakot

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Rahoitusarvopaperit

0,00

0,00

 

Ostovelat

455 295,36

116 919,16

Osakkeet ja osuudet

 

 

 

Korottomat velat kunnalta/kunta-

 

 

Sij. rahamarkkinainstrumentt.

 

 

 

yhtymältä

 

 

Joukkovelkakirjalainasaamiset

 

 

 

Muut velat / Liittymismaksut ja

 

 

Muut arvopaperit

 

 

 

muut velat

98 818,80

127 426,24

 

 

 

 

Siirtovelat

769 878,16

839 592,82

Rahat ja pankkisaamiset

0,00

0,00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

VASTAAVAA YHTEENSÄ

2 449 023,27

1 392 831,30

 

VASTATTAVAA YHTEENSÄ

2 449 023,27

1 392 831,30

 

 

TASEEEN TUNNUSLUVUT

31.12.2010

31.12.2009

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Omavaraisuusaste, %

45,9

22,2

 

 

 

 

Suhteellinen velkaantuneisuus, %

12,4

9,9

 

 

 

 

Kertynyt yli-/alijäämä (1.000 €)

411

-13

 

 

 

 

Lainakanta 31.12. (1.000 €)

0

0

 

 

 

 

Lainasaamiset 31.12. (1.000 €)

0

0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT

 

 

Erillinen liite

 


13

 

 

 

 

 

TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS

 

Turussa 2. päivänä maaliskuuta 2011

 

 

Viherliikelaitoksen johtokunta

 

 

 

 

                    ______________________                     _____________________________                           

 

                    

 

                    ______________________                     _____________________________

 

 

 

 

                    ______________________                     _____________________________

 

 

 

 

                    ______________________                     _____________________________

 

 

                    

 

                    

 

                    ______________________            

Mari Helin

Liikelaitosjohtaja

 

 

 

                    

                    

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                                                                                    14

 

                    

                    

TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ

 

 

 

 

 

 

 

Olemme tarkastaneet tilinpäätöksen.

 

 

Turussa ______ päivänä __________kuuta 2011

 

 

 

PwC Julkistarkastus Oy

JHTT-yhteisö

 

 

 

 

 

 

________________________________________